Как в 1С:ЗУП рассчитать зарплату за первую половину (аванс) декабря 2022 и НДФЛ с нее, чтобы они остались в учете в 2022 году и отразились в отчетности 6-НДФЛ за 2022 год
1️⃣Первое: если выплачиваете зарплату за декабрь в декабре - можете ничего не предпринимать. Но с января настойчиво рекомендую перейти на расчеты за первую половину. Иначе ждите проблем
2️⃣Второе: если вы в лагере тех, кто считает, что зарплата за декабрь должна в полном размере вместе с “авансом” отразиться уже в 2023 году - тоже можете пропустить эту информацию
❗️Теперь для тех, кто считает что зарплата за первую половину декабря должна быть отражена как доход декабря 2022, а только выплаченная в январе вторая половина уйти в январь:
Для того, чтобы это произошло в учетной политике устанавливаем настройки (см. Приложенную картинку, где эти настройки):
🔘Исчисление НДФЛ с аванса - Исчислять с момент начисления аванса (у большинства оно так и стоит)
🔘Удержание исчисленного НДФЛ с аванса - Удержать при выплате аванса (или Необходимость удержания указывается в документе начисления аванса, тогда в Начислении за первую половину месяца в поле Перечисление налога укажите При выплате аванса)
❗️Обязательно и учетную политику Записать и закрыть и саму организацию Записать и закрыть
🔹Теперь создаем, заполняем и проводим документ/документы "Начисление зарплаты за первую половину месяца" (если способ расчета аванса у сотрудников был фиксированной суммой или процентом, потребуется поменять на Расчётом за первую половину месяца. Сделать это можно документом "Изменение аванса")
🔹При заполнении ведомостей на выплату будет заполнена колонка НДФЛ к перечислению и НДФЛ с "аванса" отразится в учете НДФЛ, как удержанный. Безопаснее всего перечислить его в бюджет не позднее следующего рабочего дня
✅Если аванс и НДФЛ сделать как описано, то и в 6-НДФЛ, и в справки для сотрудников сумма дохода за первую половину декабря, исчисленный и удержанный с него НДФЛ попадёт в отчетность за 2022 год
1️⃣Первое: если выплачиваете зарплату за декабрь в декабре - можете ничего не предпринимать. Но с января настойчиво рекомендую перейти на расчеты за первую половину. Иначе ждите проблем
2️⃣Второе: если вы в лагере тех, кто считает, что зарплата за декабрь должна в полном размере вместе с “авансом” отразиться уже в 2023 году - тоже можете пропустить эту информацию
❗️Теперь для тех, кто считает что зарплата за первую половину декабря должна быть отражена как доход декабря 2022, а только выплаченная в январе вторая половина уйти в январь:
Для того, чтобы это произошло в учетной политике устанавливаем настройки (см. Приложенную картинку, где эти настройки):
🔘Исчисление НДФЛ с аванса - Исчислять с момент начисления аванса (у большинства оно так и стоит)
🔘Удержание исчисленного НДФЛ с аванса - Удержать при выплате аванса (или Необходимость удержания указывается в документе начисления аванса, тогда в Начислении за первую половину месяца в поле Перечисление налога укажите При выплате аванса)
❗️Обязательно и учетную политику Записать и закрыть и саму организацию Записать и закрыть
🔹Теперь создаем, заполняем и проводим документ/документы "Начисление зарплаты за первую половину месяца" (если способ расчета аванса у сотрудников был фиксированной суммой или процентом, потребуется поменять на Расчётом за первую половину месяца. Сделать это можно документом "Изменение аванса")
🔹При заполнении ведомостей на выплату будет заполнена колонка НДФЛ к перечислению и НДФЛ с "аванса" отразится в учете НДФЛ, как удержанный. Безопаснее всего перечислить его в бюджет не позднее следующего рабочего дня
✅Если аванс и НДФЛ сделать как описано, то и в 6-НДФЛ, и в справки для сотрудников сумма дохода за первую половину декабря, исчисленный и удержанный с него НДФЛ попадёт в отчетность за 2022 год