🧹🌱Начинаем наш бухгалтерский субботник в базах 1С!
👩💻И в первом посте речь пойдет о наведении порядка в расчетах с контрагентами - счета 60, 62 и 76.
🙋♀️Это очень важный раздел учета!
От состояния взаиморасчетов зависит:
🔸 расчет НДС при получении, уплате и зачете авансов;
🔸 определение суммы расходов при применении УСН с объектом "Доходы минус расходы";
🔸 корректность сумм дебиторской и кредиторской задолженности в бухгалтерской отчетности;
🔸 и некоторые другие показатели деятельности организации.
Как выполнить проверку по этому разделу учета?
1️⃣ Первым делом, нужно перепровести документы за тот период, который в настоящее время открыт.
Сделать это можно в разделе "Операции" - "Групповое перепроведение документов".
Если после выполнения группового перепроведения документов никаких авансы автоматически не закрываются, проверяем настройку в разделе "Администрирование" - "Проведение документов" - "Расчеты выполняются" (если выбрано значение "При закрытии месяца", то групповое перепроведение не поможет, нужно закрывать период)
2️⃣ Формируем ОСВ по счетам 60 и 62 с детализацией по субсчетами и всем субконто - даже при максимальной детализации не должно быть отрицательных остатков в разрезе документов и сальдо по пустым субконто.
❗Вчера мы выкладывали фрагмент видеоурока для нашего закрытого клуба, где причина проблемы была как раз в наличии положительного и отрицательного сальдо по документам расчетов. Но если в настройках ОСВ отключена детализация по этому субконто, то ошибку на начало периода не видно. Под этим постом картинка, как выглядит ОСВ из видео с детализацией по третьему субконто.
Обязательно включайте детализацию по всем субконто хотя бы раз в месяц/квартал и просматривайте ОСВ, исправляйте ошибки.
3️⃣ Формируем отчет "Анализ субконто" по субконто "Контрагенты" (можно также добавить второе субконто - "Договоры") и отслеживаем наличие перекрестного сальдо - остатки одновременно и по субсчету 01, и по субсчету 02. В некоторых ситуациях наличие перекрестного сальдо правомерно, например, если одновременно по одному договору с контрагентом есть задолженность, а по другому - предоплата. Нужно внимательно проанализировать отчет и найти ошибочные ситуации.
📝Как исправить обнаруженные ошибки?
Ошибки, которые были допущены в текущем периоде, исправляем в первичных документах. Например, мог быть неверно указан договор, способ зачета авансов или счет учета.
Если ошибки были допущены в прошлых периодах, можно воспользоваться документом "Корректировка долга". Самый простой вариант при работе с этим документом для исправления ошибок прошлых лет - выбрать вид операции "Прочие корректировки".
В качестве дебитора и кредитора нужно указать одного и того же контрагента, автоматически заполнить документ и оставить на вкладках только те документы, сальдо по которым нужно перекрыть. Общие суммы на вкладках "Дебиторская задолженность" и "Кредиторская задолженность" должны быть одинаковыми.
👩💻И в первом посте речь пойдет о наведении порядка в расчетах с контрагентами - счета 60, 62 и 76.
🙋♀️Это очень важный раздел учета!
От состояния взаиморасчетов зависит:
🔸 расчет НДС при получении, уплате и зачете авансов;
🔸 определение суммы расходов при применении УСН с объектом "Доходы минус расходы";
🔸 корректность сумм дебиторской и кредиторской задолженности в бухгалтерской отчетности;
🔸 и некоторые другие показатели деятельности организации.
Как выполнить проверку по этому разделу учета?
1️⃣ Первым делом, нужно перепровести документы за тот период, который в настоящее время открыт.
Сделать это можно в разделе "Операции" - "Групповое перепроведение документов".
Если после выполнения группового перепроведения документов никаких авансы автоматически не закрываются, проверяем настройку в разделе "Администрирование" - "Проведение документов" - "Расчеты выполняются" (если выбрано значение "При закрытии месяца", то групповое перепроведение не поможет, нужно закрывать период)
2️⃣ Формируем ОСВ по счетам 60 и 62 с детализацией по субсчетами и всем субконто - даже при максимальной детализации не должно быть отрицательных остатков в разрезе документов и сальдо по пустым субконто.
❗Вчера мы выкладывали фрагмент видеоурока для нашего закрытого клуба, где причина проблемы была как раз в наличии положительного и отрицательного сальдо по документам расчетов. Но если в настройках ОСВ отключена детализация по этому субконто, то ошибку на начало периода не видно. Под этим постом картинка, как выглядит ОСВ из видео с детализацией по третьему субконто.
Обязательно включайте детализацию по всем субконто хотя бы раз в месяц/квартал и просматривайте ОСВ, исправляйте ошибки.
3️⃣ Формируем отчет "Анализ субконто" по субконто "Контрагенты" (можно также добавить второе субконто - "Договоры") и отслеживаем наличие перекрестного сальдо - остатки одновременно и по субсчету 01, и по субсчету 02. В некоторых ситуациях наличие перекрестного сальдо правомерно, например, если одновременно по одному договору с контрагентом есть задолженность, а по другому - предоплата. Нужно внимательно проанализировать отчет и найти ошибочные ситуации.
📝Как исправить обнаруженные ошибки?
Ошибки, которые были допущены в текущем периоде, исправляем в первичных документах. Например, мог быть неверно указан договор, способ зачета авансов или счет учета.
Если ошибки были допущены в прошлых периодах, можно воспользоваться документом "Корректировка долга". Самый простой вариант при работе с этим документом для исправления ошибок прошлых лет - выбрать вид операции "Прочие корректировки".
В качестве дебитора и кредитора нужно указать одного и того же контрагента, автоматически заполнить документ и оставить на вкладках только те документы, сальдо по которым нужно перекрыть. Общие суммы на вкладках "Дебиторская задолженность" и "Кредиторская задолженность" должны быть одинаковыми.