❔❔❔Вопрос:
⠀
Здравствуйте!
Работаем в программе 1С: Бухгалтерия ред. 3.0.
Подскажите пожалуйста, на счете 19.03 был зависший НДС, к вычету принять его не можем, на данный момент срок после оприходования покупки на учет составляет более 3-х лет.
Как списать его на расходы, не принимаемые к налоговому учёту по налогу на прибыль? ⠀⠀
⠀
❕❕❕Ответ:
Добрый день!
Для этого нужно зайти в раздел «Операции» - «Регламентные операции по НДС», далее нажать на кнопку «Создать» и выбрать пункт «Списание НДС».
Вкладку «Приобретенные ценности» можно заполнить из документов «Поступление (акт, накладная)», для этого нажать на «Заполнить» - «Заполнить по поступлению», далее выбрать документ, по которому образовался входной НДС, не принятый к вычету.
На вкладке «Счет списания» выбираем 91.02, субконто - «Списание выделенного НДС на прочие расходы», данный элемент предопределен программой, и в нем отсутствует флажок «Принимается к налоговому учету».
После проведения получим проводки ДТ 91.02 – КТ 19.03
⠀
Здравствуйте!
Работаем в программе 1С: Бухгалтерия ред. 3.0.
Подскажите пожалуйста, на счете 19.03 был зависший НДС, к вычету принять его не можем, на данный момент срок после оприходования покупки на учет составляет более 3-х лет.
Как списать его на расходы, не принимаемые к налоговому учёту по налогу на прибыль? ⠀⠀
⠀
❕❕❕Ответ:
Добрый день!
Для этого нужно зайти в раздел «Операции» - «Регламентные операции по НДС», далее нажать на кнопку «Создать» и выбрать пункт «Списание НДС».
Вкладку «Приобретенные ценности» можно заполнить из документов «Поступление (акт, накладная)», для этого нажать на «Заполнить» - «Заполнить по поступлению», далее выбрать документ, по которому образовался входной НДС, не принятый к вычету.
На вкладке «Счет списания» выбираем 91.02, субконто - «Списание выделенного НДС на прочие расходы», данный элемент предопределен программой, и в нем отсутствует флажок «Принимается к налоговому учету».
После проведения получим проводки ДТ 91.02 – КТ 19.03